5월 종합소득세신고 전자신고방법, 신고대상은?

5월에 꼭 해야 할 세금신고, 홈택스로 어떻게 하면 될까요?

5월 종합소득세신고 전자신고방법, 신고대상은?

목차

• 홈택스·손택스로 종합소득세 간편 전자신고
• 2025년 종합소득세 신고 대상자 확인
• 2025년 종합소득세 신고 및 납부 기간
• 전자신고 절차 및 주의사항
• 종합소득세 전자신고 시 유의할 점
• 미신고 시 불이익 및 가산세
• 자주 묻는 종합소득세 신고 질문 10가지

홈택스·손택스로 종합소득세 간편 전자신고

24시간 가능한 전자신고 시스템

2025년 종합소득세 전자신고는 국세청 홈택스(Hometax)나 모바일 손택스 앱에서 간편하게 할 수 있습니다. 홈택스 로그인 후 ‘종합소득세 신고’ 메뉴에서 본인 인증을 완료한 뒤, 소득 내역과 경비 등을 입력하고 신고서를 제출하면 됩니다.

신고서 제출 이후 ‘지방소득세 신고이동’ 버튼을 클릭하면 위택스(WeTax)로 자동 연동되어 지방소득세까지 신고할 수 있습니다. 전자신고는 24시간 이용 가능하며, 오류 검증과 자동채움 기능으로 더욱 편리해졌습니다.

2025년 종합소득세 신고 대상자 확인

어떤 경우에 신고 의무가 생길까?

2024년 한 해 동안 근로소득 외 다른 소득이 발생한 개인은 종합소득세 신고 대상입니다. 대표적으로는 개인사업자, 프리랜서의 사업소득, 연 2,000만 원을 초과한 이자·배당소득, 부동산 임대소득, 연금 및 기타소득 등이 포함됩니다.

직장인은 연말정산으로 세금이 정리되므로 별도 신고 의무가 없지만, 추가 소득이 있다면 반드시 5월에 종합소득세 신고를 해야 합니다.

신고유형	해당 소득	신고 필요
개인사업자	사업소득	필수
프리랜서	기타소득	필수
직장인	근로소득 외 수익	추가 소득 시 필수

2025년 종합소득세 신고 및 납부 기간

신고 기한과 연장 대상자 확인

2025년 종합소득세 신고 기간은 5월 1일부터 6월 2일까지입니다. 이는 5월 31일이 토요일이기 때문에 다음 월요일인 6월 2일까지 연장된 것입니다.
성실신고확인서 제출 대상자의 경우, 신고 및 납부 기한이 6월 30일까지 연장됩니다. 이는 국세청의 공식 안내에 따른 것입니다.

구분	신고 기간
일반 신고자	2025년 5월 1일 ~ 6월 2일
성실신고확인서 제출자	2025년 5월 1일 ~ 6월 30일

전자신고 절차 및 주의사항

홈택스와 손택스 이용 방법

국세청 홈택스(Hometax)에 로그인 후, '종합소득세 신고' 메뉴를 선택합니다. 본인 인증을 완료한 후, 소득 내역과 경비 등을 입력하여 신고서를 작성하고 제출합니다.
신고서 제출 후, '지방소득세 신고이동' 버튼을 클릭하면 위택스(WeTax)로 연동되어 지방소득세도 함께 신고할 수 있습니다.

모바일 손택스 앱을 이용하면 스마트폰에서도 간편하게 신고할 수 있습니다. 앱을 설치한 후, 로그인 및 본인 인증을 거쳐 소득 내역을 입력하고 신고서를 제출하면 됩니다.

종합소득세 전자신고 시 유의할 점

실수 없이 정확하게 신고하려면?

전자신고 시 자동채움 서비스가 제공되지만, 모든 항목을 정확히 검토해야 합니다. 일부 소득이나 경비 누락이 발생할 수 있기 때문입니다.
특히 사업소득이 있는 경우, 지출 증빙자료를 철저히 정리한 후 입력해야 세액공제에 도움이 됩니다.

또한 소득 유형별로 경비 처리 기준이 다르므로 국세청 가이드를 참고해 정확히 신고해야 합니다. 오류가 발견되면 수정신고를 해야 하며, 이 경우 가산세가 부과될 수 있습니다.

미신고 시 불이익 및 가산세

신고를 안 하면 어떤 불이익이?

종합소득세를 기한 내 신고하지 않으면 무신고 가산세가 부과됩니다. 일반적으로는 납부세액의 20%이며, 부정행위로 간주될 경우 40%까지 증가할 수 있습니다.
납부기한을 넘겨 세금을 납부할 경우, 납부불성실 가산세도 함께 부과됩니다.

신고 자체를 하지 않거나 소득을 누락할 경우, 세무조사 대상이 될 수 있어 주의가 필요합니다. 가능한 빨리 정기신고 기한 내에 신고를 마치는 것이 중요합니다.

Q1. 종합소득세는 누가 신고해야 하나요?
A. 근로소득 외 다른 소득이 있는 개인이 신고 대상입니다.

Q2. 홈택스에서 신고 가능한가요?
A. 네, 국세청 홈택스 또는 손택스 앱을 통해 전자신고할 수 있습니다.

Q3. 신고 기한은 언제까지인가요?
A. 일반 신고자는 2025년 6월 2일까지입니다.

Q4. 프리랜서도 반드시 신고해야 하나요?
A. 네, 프리랜서는 기타소득 신고가 필수입니다.

Q5. 자동채움 기능은 어떻게 활용하나요?
A. 홈택스에서 소득 자료 불러오기 기능을 통해 자동입력할 수 있습니다.

Q6. 신고 후 수정은 가능한가요?
A. 네, 정기 신고 기간 내 또는 이후에도 수정신고가 가능합니다.

Q7. 지방소득세는 따로 신고하나요?
A. 종합소득세 신고 후 위택스로 연동되어 함께 신고할 수 있습니다.

Q8. 납부는 어떻게 하나요?
A. 홈택스 또는 은행 인터넷뱅킹을 통해 납부할 수 있습니다.

Q9. 미신고 시 어떤 불이익이 있나요?
A. 무신고 및 납부불성실 가산세가 부과됩니다.

Q10. 세무대리인 없이 신고 가능한가요?
A. 네, 홈택스 이용 시 대부분의 항목을 본인이 직접 신고할 수 있습니다.

소방기술사와 소방시설관리사의 평균 연봉 차이

 

소방기술사와 소방시설관리사의 차이점

 

소방기술사 합격률, 연봉